|
بوابة الضرائب المصرية | شرح طريقة اعداد نموذج ٤١ الخصم والإضافة
|
قامة وزارة المالية بالتعاون مع شركة اكسيل للنظم بطلاق منظومة الكترونية جديدة تُسهل على أصحاب الكيانات الضريبية تسهيل العمليات الضريبة ومنها (ضريبة القيمة المضافة - ضريبة الدخل - ضريبة الخصم والاضافة - ضريبة المرتبات) وهى
"
بوابة الضرائب المصرية
"
.
طريقة إعداد نموذج "الخصم والإضافة
":
هناك طريقتان لإدخال فواتير الشراء
:
-
يدوى عن طريق الدخول إلى البوابة الضرائب
>
ضريبة الخصم والتحصيل
>
إضافة تعامل
.
-
عن طريق تحميل نموذج الاكسيل من الموقع وتجهيزة بالبيانات ثم حفظة بصيغة
CSV
١
-
إدخال البيانات بشكل يدوى تابع الخطوات التاليه
:
بعد تسجيل الدخول إلى البوابة
>
ضريبة الخصم والتحصيل
>
إضافة تعامل
.
-
اختر الفترة الضريبة (الاولى - الثانية - الثالثة - الرابعة)
-
السنة الضريبة
-
رقم التسجيل الضريبة المكون من ٩ ارقام
"
بدون كتابة فواصل أو علامات
"
-
بعد تأكد النظام من صحة الرقم التسجيل
>
اختر رقم الملف المستخلص تلقائى من النظام ، سوف تظهر بيانات الممول وعنوانة بشكل تلقائى بعد إختيار رقم الملف ، وايضاً المأمورية التابع لها النشاط
.
-
إدخال تاريخ الفاتورة والتأكد انها تخص الفترة الضريبية المحددة مسبقا
.
-
تحديد طبيعة التعامل (توريدات - خدمات - مقاولات - اتعاب مهنية ....الخ)
-
قيمة الفاتورة ويراعى مراجعة القيم التي نص عليها القانون للخصم وهى كل ما زاد عن
ثلاثمائة جنيه
للتوريدات وغيرها من الاعمال التجارية والخدمية و
مائة جنيه
للاعمال الغير تجارية
.
-
كتابة النسبة حسب طبيعة التعامل
(1 - 3 - 5)
فى حالة إذا كانت الشركة المُصدرة للفاتورة معفاة من ضريبة الارباح التجارية للاسباب التى ذكرها القانون ، ام تتبع نظام الدفعات المقدمة
.
فى حالة إذا كانت الشركة تتبع نظام الدفعات المقدمة أختر
✅
الايمن
،
أما
إذا
كانت
إعفاء
أختر
✅
الايسر
،
مع
إختيارك
لأحدهم
سوف
تجد
أن
نسب
ة الضريبة و المحصل لحساب الضريبة قد أغلقة ، مع تحديد نوع العملة (جنيه - دولار - استرلينى - يورو - ريال - درهم)
.
٢
-
تحميل وإعداد نموذج الاكسيل واستخلاص البيانات
:
-
كتابة الفترة الضريبية
( 1 - 2 - 3 - 4 )
-
يتم تحديد السنه الضريبية
.
-
كتابة رقم التسجيل للممول المكون من (٩) أرقام بدول علامات أو فواصل
.
-
المأمورية المختصة أو التابع لها النشاط
(
لضريبة الدخل
).
-
تاريخ التعامل
.
-
طبيعة التعامل "تابع
"
(
توريدات 1 ، مشتريات 2 ، مقاولات 3 ، خدمات 4 ، عمولات 5 ، سمسرة 6 ، مبيعات 7 ، إيجارات 8 ، تراخيص 9 ، قيمة واردات 10 ، استرداد قيمة صادرات 11 ، رسوم 12 ، تحصيل رسوم من أصحاب سيارات أجرة ونقل 13 ، أتعاب مهنية 14 ، تحصيل المحاكم من
المحامين عن الدعاوى 15 ، تحصيل المستشفيات من الأطباء 16 ، تخليص جمركى 17 ، الخدمات المهنية من الاشخاص الطبيعيين 17
)
-
قيمة التعامل
.
-
نوع الخصم ( غير محدد
أى لا يوجد
1
، مردودات 2 ، رد تجارى 3 ، خصم مسموح به 4 ، نظام الدفعات المقدمة 5
).
-
القيمة الصافية للتعامل
.
-
نسبة الخصم ( 1 ، 3 ، 5 ) يتم كتابة الارقام بدون علامات ميثال
(%).
-
اسم الممول
.
-
عنوان الممول
.
-
العملة وبما أن العملة الموحدة هى الجنيه المصرى نختار
(1).
بالنسبة للخانة التى لا يوجد بها اختيار او بيانات يتم تركها فارغة
....
بعد الانتهاء من النموذج ومراجعة البيانات والارقام قم بحفظ الملف بصيغة
CSV
، التوجة لنموذج الخصم والتحصيل من البوابة
>
استيراد التعامل من الملف
>
نختار مكان حفظ الملف
>
ثم الملف بصيغة
CSV >
رفع الملف
.
بعد مراجعة البيانات فى الجدول الموضح بالصورة عدد التعاملات و قيمة التعاملات والضريبة المحصلة إضغط على إضافة
.
طريقة تكوين النموذج والطباعة
:
-
نموذج
>
الخصم والتحصيل
.
-
تكوين نموذج ٤١
.
-
اضغط على بحث
-
حدد من القائمة (السنة - الفترة الضريبية - العملة )
سوف تظهر التعاملات جميعا وبهذا يكون قد تم إعداد النموذج ويمكن طباعة ليظهر لك بهذا الشكل
صفحة عرض التعاملات الخاطئة
:
فى حالة إدخال معاملة بشكل خاطئ
عن طريق نموذج الاكسيل
يمكن للممول التعديل على المعاملات الخاطئة من خلال الضغط على عرض المعاملات الخاطئة والتعديل عليها
لا يمكن غلق الفترة الضريبية من بوابة الضرائب المصرية بإيصال خزينة المصلحة، يتم غلق الفترة الضريبية عن طريق إيصال السداد الالكترونى من البنوك المعتمدة برقم التصديق ، ويتم غلق الفترة الضريبية يدوياً من قِبل المأمورية بشرط الاحتفاظ
بإيصال السداد لاثبات عملية السداد
.
.